近期，国银金融租赁股份有限公司在爱尔兰设立的全资飞机租赁专业子公司-国银航空金融租赁有限公司完成了全球航空租赁业首笔可持续发展挂钩银团贷款项目，总额为6.25亿美元。

　　据不完全统计，2023年已有7家金融租赁公司、11家融资租赁租赁公司获得银团贷款。其中，3家金融租赁公司、4家融资租赁公司落地了可持续发展挂钩银团贷款，总金额约133.57亿元人民币。

　　可持续发展挂钩银团贷款是指通过银团贷款条款激励借款人达成预设的可持续发展绩效目标（SPT）的融资工具，是推动可持续发展的重要金融手段之一。

　　可持续发展挂钩银团贷款不同于绿色银团贷款，其对贷款种类、融资主体和贷款用途均无限制要求。在借款主体方面，任何符合金融机构贷款基本要求的借款人，均可进行可持续发展挂钩贷款融资。在资金用途方面，不限制用于绿色项目，可以为一般公司用途，用于公司日常生产经营周转、偿还债务等。

　　根据《可持续发展挂钩贷款原则》和《可持续发展关联贷款原则指南》，可持续发展挂钩银团贷款包括五大核心要素：关键绩效指标（KPI）的选择、可持续发展绩效目标（SPT）的校验、贷款特性、信息披露、验证。

　　1.关键绩效指标（KPI）的选择，应以与借款人经营活动中所涉及的环境、社会和治理方面（ESG）相关的目标密切相关为首要原则，根据借款人的长期表现设置指标。此外，指标设定应当可被定量计算、量化，以便进行后续验证。

　　2.可持续发展绩效目标（SPT）是对关键绩效指标（KPI）的量化评估目标，具体由借款人和金融机构协商确定，应该按照高标准、高要求设定，以激励借款人在贷款存续期间改善其可持续发展表现，同时应明确目标达成时限，指标可按时间节点进行量化考核。

　　3.在贷款特性方面，可持续发展挂钩贷款通常采用激励机制，即借款人完成可持续发展绩效目标后，银行将对贷款利率给予一定优惠，实际操作中贷款利率上下浮动的绝对值普遍在5bps以内。

　　4.在信息披露方面，可持续发展挂钩贷款原则要求借款人每年向参与贷款机构披露一次SPTs相关信息，鼓励借款人通过年度报告或企业社会责任报告等给予公开。

　　5.在验证方面，贷款存续期内《原则》要求借款人聘请第三方机构就关键绩效指标的可持续发展绩效目标表现开展评估认证并出具验证报告，验证时间由借款人和贷款人协商确定。

　　因此，可持续发展挂钩银团贷款作为重要的绿色融资工具，进一步拓宽了融资租赁企业的融资渠道、优化融资结构，引导资金流向绿色可持续发展领域，同时有助于融资租赁企业进一步塑造可持续品牌形象，提高社会声誉。

　　融资租赁行业获得银团贷款概况

　　据不完全统计，2023年融资租赁企业共获得约288.39亿元人民币的银团贷款。其中，7家金融租赁公司获得约101.44亿人民币的银团贷款，11家融资租赁公司获得约186.95亿人民币的银团贷款。此外，ESG挂钩银团贷款占融资租赁企业银团贷款总额的46.32%。